確定申告のやり方｜初心者が最短で迷わず終える完全ガイド

「確定申告ってむずかしそう…」――大丈夫。やることは①確定申告が必要な対象か確認→②必要書類を集める→③入力・送信（e-Tax）の3ステップだけ。本記事は初心者向けに、わかりやすく最短動線とつまずきやすい点の回避策を、チェックリスト付きで解説します。

先に結論（ここだけ読めばOK）

• 自分が申告対象かをまず確認（副業・2か所給与・医療費・住宅ローン初年度 など）。
• 書類は一通り集め切る：源泉徴収票・支出領収・控除証明・取引明細。
• 申告はe-Taxで自宅完結（マイナンバーカード or ID・パスワード方式）。
• よくあるミスは「控除の入れ忘れ」「添付不足」「区分間違い」。チェックリストで防止。

1. 申告が必要な人・したほうが得な人

ケース	必要/推奨	補足
給与が2か所以上（本業＋副業アルバイト等）	必要	年末調整は本業分のみ。合算は申告で。
副業の雑所得・事業所得がある（ブログ/せどり/原稿料 等）	必要	収入−必要経費で計算。赤字は事業なら損益通算余地。
医療費控除・寄附金控除（ふるさと納税※ワンストップ未利用）	推奨	還付のチャンス。領収書・明細書が必要。
住宅ローン控除 初年度	必要	2年目以降は年末調整へ。
仮想通貨・FX・株の売買損益（特定口座「源泉なし」等）	必要	区分・計算方法に注意（損益通算の可否が異なる）。

2. 提出期限とペナルティ

• 提出期間：例年 2月中旬〜3月中旬（還付申告は翌年1/1から可）。
• 遅れると：無申告加算税・延滞税の可能性。遅れそうならとにかく概算で提出→後日更正が安全。

3. まず集める書類

カテゴリ	具体例
収入関係	源泉徴収票（給与）／支払調書（原稿料等）／取引履歴（投資）
経費・必要書類	領収書・請求書・通帳/カード明細（仕事用按分メモ）
控除証明	生命保険・地震保険・小規模企業共済/iDeCo・住宅ローン残高、医療費明細、寄附受領書
本人確認	マイナンバーカード or 通知カード＋身分証、電子申告用のICカード/スマホ

4. e-Taxでの具体的手順（スマホ/PC）

1. 方式を選ぶ：①マイナンバーカード方式（スマホで読取） ②ID・パスワード方式（税務署発行）。
2. 画面で質問に答える：給与・副業・配当/譲渡・暗号資産など該当をチェック。
3. 金額入力：源泉徴収票の「支払金額」「源泉徴収税額」を転記。副業は収入と経費を入力。
4. 控除を入れる：医療費・寄附金・保険料・住宅ローン等を漏れなく。
5. 計算→送信：還付or納付を確認し、電子送信。受付番号を必ず保存。
6. 納付：銀行振込/クレジットカード払い/コンビニ払い/振替納税から選択。

5. 「経費」と「控除」を取りこぼさない

5-1. 経費（副業・事業）

• 売上に直接必要な支出が対象（通信費/サーバー/仕入/送料/広告/消耗品 等）。
• 家事と共用する費用は按分（例：通信費は業務利用割合で）。根拠のメモをしっかり残す。

5-2. 主な所得控除

• 医療費控除：年間10万円超（所得により閾値可変）。ドラッグストアのセルフメディケーション制度も検討。
• 寄附金控除：ふるさと納税は受領書/寄附サイトの明細でOK（ワンストップ未利用時）。
• 社会保険料・小規模企業共済/iDeCo：証明書を必ず添付・入力。
• 生命保険料・地震保険料控除：封筒の控除証明を紛失しやすいので早めに再発行。

6. 初心者が迷いやすい“区分”の整理

• 雑所得 vs 事業所得：継続性・独立性・営利性が高ければ事業の可能性。青色申告の特典も。
• 株/投資信託：特定口座（源泉あり）は原則申告不要。通算や配当控除の戦略で申告することも。
• 仮想通貨：原則雑所得。売却・交換・決済時に課税。計算方式（総平均/移動平均）を年内で継続。
• FX：申告分離課税（先物取引等）で株と別枠の損益通算。区分を間違えない。

7. つまずきポイントと回避策

1. 控除の入れ忘れ：医療費・寄附・保険料はチェックリストで二重確認。
2. 証明書が足りない：生命保険・iDeCo・ローン残高は再発行可。締切前に必ずまとめておく。
3. 添付ファイルの形式不備：PDF/JPEG推奨。容量オーバーは分割。
4. 住民税の扱い：副業を本業に知られたくない場合、住民税は普通徴収を選択（自治体可否に留意）。

8. 申告直前のチェックリスト

• □ 源泉徴収票の数値をそのまま転記した
• □ 副業は収入−必要経費を根拠付きで集計した
• □ 医療費・寄附・保険料・iDeCo・住宅ローンの証明書を添付した
• □ 住民税の徴収方法（特別/普通）を意図どおり選んだ
• □ 受付番号・控えPDFをクラウド保存した

9. 最短プラン（確定申告の期間）

1. 初週：書類をすべて集める。
2. 次週：e-Taxで入力。計算→送信→控え保存。
3. 翌週：納付（または還付待ち）。不足があれば追納手続き。

10. まとめ：3ステップで“自宅完結”

確定申告は、対象か確認→書類集め→e-Tax送信の3ステップ。難しいのは“計算”より“漏れを防ぐ段取り”です。チェックリストとテンプレを使って、今年は迷わずスマートに完了させましょう。

最終更新日：2025年11月11日